Prvním krokem dobrého daňového plánování je dobré vedení záznamů

  • IRS navrhuje, aby daňoví poplatníci vedli záznamy po dobu tří let od data podání daňového přiznání.
  • Záznamy, které je třeba uchovávat, zahrnují: daňové záznamy, dopisy IRS, oznámení a daňová přiznání za předchozí rok, výnosy a výdaje z podnikání a zdravotní pojištění.

Celoroční daňové plánování je pro každého. Důležitou součástí toho je vedení záznamů. Shromažďování daňových dokumentů po celý rok a organizovaný systém vedení záznamů může usnadnit podávání daňového přiznání nebo porozumění dopisu od IRS.

Nápověda k dobrým záznamům:

  • Určete zdroje příjmu. Daňoví poplatníci mohou dostávat peníze nebo majetek z různých zdrojů. Záznamy mohou identifikovat zdroje příjmů a pomáhat oddělit podnikatelské od nepodnikatelských příjmů a zdanitelné od nezdanitelných příjmů.
  • Sledujte výdaje. Daňoví poplatníci mohou pomocí záznamů identifikovat výdaje, u nichž mohou požadovat odpočet. To pomůže určit, zda při registraci rozpisovat odpočty. Může jim také pomoci objevit potenciálně přehlédnuté odpočty nebo kredity.
  • Připravte daňové přiznání. Dobré záznamy pomáhají daňovým poplatníkům podávat daňové přiznání rychle a přesně. Po celý rok by měli do svých spisů přidávat daňové záznamy, jakmile je obdrží, aby se usnadnila příprava daňového přiznání.
  • Podpořte položky vykázané v daňových přiznáních. Dobře uspořádané záznamy usnadňují přípravu daňového přiznání a pomáhají poskytovat odpovědi, pokud je přiznání vybráno ke kontrole nebo pokud daňový poplatník obdrží oznámení IRS.

IRS obecně navrhuje, aby daňoví poplatníci vedli záznamy po dobu tří let od data, kdy podali daňové přiznání. Daňoví poplatníci by měli vyvinout systém, který udržuje všechny jejich důležité informace pohromadě. Mohou používat softwarový program pro elektronické vedení záznamů. Mohli také ukládat papírové dokumenty do označených složek.

Vedené záznamy zahrnují:

  • Daňové záznamy. To zahrnuje výpisy o mzdách a výdělcích od všech zaměstnavatelů nebo plátců, výpisy z úroků a dividend od bank, určité vládní platby, jako je podpora v nezaměstnanosti, další doklady o příjmech a záznamy o transakcích s virtuální měnou. Daňoví poplatníci by si také měli ponechat stvrzenky, zrušené šeky a další dokumenty - elektronické nebo papírové - podporující příjem, odpočet nebo dobropis vykázané v daňovém přiznání.
  • Dopisy, oznámení a daňová přiznání za předchozí rok IRS. Daňoví poplatníci by si měli uchovat kopie daňových přiznání a oznámení nebo dopisů z předchozího roku, které obdrží od IRS. Patří mezi ně oznámení o úpravách, když je provedena akce na účtu daňového poplatníka, oznámení o dopadu na ekonomický dopad a dopisy o zálohách na dětský daňový dobropis pro rok 2021. Daňoví poplatníci, kteří obdrží zálohy na daň na dítě v roce 2021, obdrží počátkem příštího roku dopis s uvedením částky plateb, které obdrželi v roce 2021. Daňoví poplatníci by se na tento dopis měli při podávání daňového přiznání za rok 2021 v roce 2022 odvolat.
  • Záznamy o majetku.  Daňoví poplatníci by také měli vést záznamy o majetku, kterým disponují nebo které prodávají. Musí tyto záznamy uchovávat, aby zjistili jejich základnu pro výpočet zisku nebo ztráty.
  • Výnosy a výdaje z podnikání. Pro podnikové daňové poplatníky neexistuje žádná zvláštní metoda vedení účetnictví, kterou musí používat. Daňoví poplatníci by však měli najít metodu, která jasně a přesně odráží jejich hrubé příjmy a výdaje. Daňoví poplatníci, kteří mají zaměstnance, musí vést veškeré záznamy o dani ze zaměstnání po dobu nejméně čtyř let po splatnosti nebo zaplacení daně, podle toho, co nastane později.
  • Zdravotní pojištění. Daňoví poplatníci by měli vést záznamy o zdravotním pojištění svých členů a jejich rodinných příslušníků. Pokud žádají o daňový kredit na pojistné, budou potřebovat informace o všech zálohových platbách přijatých prostřednictvím trhu zdravotního pojištění a o pojistném, které zaplatili.

Přihlaste se k odběru daňových tipů IRS

Filomena Mealy

Filomena je manažerkou vztahů v pobočce Internal Revenue Service pro oblast daňového dosahu, partnerství a vzdělávání. Mezi její odpovědnosti patří rozvoj terénních partnerství s nedaňovými společnostmi, organizacemi a sdruženími, jako je bankovní průmysl, s cílem vzdělávat a komunikovat změny v daňových zákonech, politikách a postupech. Poskytla obsah a působila jako přispěvatelka do různých asociací a online mediálních zdrojů.
http://IRS.GOV

Napsat komentář