Prvi korak dobrog poreznog planiranja je dobro vođenje evidencije

  • IRS predlaže da porezni obveznici vode evidenciju tri godine od datuma podnošenja porezne prijave.
  • Evidencija koju treba voditi uključuje: evidencije povezane s porezom, porezna izvješća IRS, obavijesti i porezne prijave iz prethodne godine, poslovni prihodi i troškovi i zdravstveno osiguranje.

Cjelogodišnje porezno planiranje namijenjeno je svima. Važan dio toga je vođenje evidencije. Prikupljanje poreznih dokumenata tijekom cijele godine i organiziranje sustava vođenja evidencije može vam olakšati podnošenje porezne prijave ili razumijevanje pisma porezne uprave.

Dobri zapisi pomažu:

  • Utvrdite izvore prihoda. Porezni obveznici mogu primati novac ili imovinu iz različitih izvora. Evidencija može identificirati izvore prihoda i pomoći u razdvajanju poslovanja od ne-poslovnog dohotka i oporezivog od neoporezivog dohotka.
  • Pratite troškove. Porezni obveznici mogu pomoću evidencije identificirati troškove za koje mogu zahtijevati odbitak. To će vam pomoći odrediti hoće li se odbitci detaljno razvrstati prilikom podnošenja prijave. Može im također pomoći da otkriju potencijalno previdjene odbitke ili kredite.
  • Pripremite porezne prijave. Dobra evidencija pomaže poreznim obveznicima da prijave poreza podnesu brzo i točno. Tijekom cijele godine trebali bi dodavati porezne evidencije u svoje dosjee kako bi im olakšali pripremu porezne prijave.
  • Stavke podrške prijavljene u poreznim prijavama. Dobro organizirana evidencija olakšava pripremu porezne prijave i pomaže u davanju odgovora ako je prijava odabrana za ispitivanje ili ako porezni obveznik primi obavijest IRS-a.

Općenito, IRS predlaže da porezni obveznici vode evidenciju tri godine od datuma podnošenja porezne prijave. Porezni obveznici trebali bi razviti sustav koji čuva sve njihove važne informacije. Oni se mogu koristiti softverskim programom za elektroničko vođenje evidencije. Također su mogli pohraniti papirnate dokumente u označene mape.

Evidencija koju treba voditi uključuje:

  • Evidencije povezane s porezom. To uključuje izvještaje o plaćama i primanjima svih poslodavaca ili isplatitelja, izvještaje o kamatama i dividendama od banaka, određena državna plaćanja poput naknade za nezaposlenost, ostale dokumente o prihodima i evidencije transakcija u virtualnoj valuti. Porezni obveznici trebali bi također čuvati račune, otkazane čekove i ostale dokumente - elektroničke ili papirnate - koji podržavaju prihod, odbitak ili kredit koji se prijavljuju u njihovoj poreznoj prijavi.
  • IRS-ova pisma, obavijesti i porezne prijave za prethodnu godinu. Porezni obveznici trebali bi čuvati kopije prijava poreza iz prethodne godine i obavijesti ili pisma koja dobivaju od porezne uprave. To uključuje obavijesti o prilagodbi kada se poduzme radnja na računu poreznog obveznika, obavijesti o isplati ekonomskog učinka i pisma o predujmovima za porezni kredit za djecu do 2021. godine. Porezni obveznici koji primaju 2021 predujam za uplatu poreza za djecu primit će početkom početka sljedeće godine pismo u kojem se navodi iznos uplata koje su primili 2021. Porezni obveznici trebali bi se pozivati ​​na to pismo prilikom podnošenja prijave za porez 2021. godine.
  • Evidencija imovine.  Porezni obveznici također bi trebali voditi evidenciju o imovini kojom raspolažu ili je prodaju. Moraju voditi te evidencije kako bi utvrdili njihovu osnovu za računski dobitak ili gubitak.
  • Poslovni prihodi i rashodi. Za poslovne porezne obveznike ne postoji posebna metoda knjigovodstva koju moraju koristiti. Međutim, porezni obveznici trebali bi pronaći metodu koja jasno i točno odražava njihov bruto prihod i troškove. Porezni obveznici koji imaju zaposlenike moraju voditi sve evidencije poreza na zaposlenje najmanje četiri godine nakon što porez dospijeva ili bude plaćen, ovisno o tome što kasnije.
  • Zdravstveno osiguranje. Porezni obveznici trebali bi voditi evidenciju vlastitog i zdravstvenog osiguranja članova svoje obitelji. Ako potražuju premijski porezni kredit, trebat će im podaci o svim uplatama predujma primljenih putem Tržišta zdravstvenog osiguranja i premijama koje su platili.

Pretplatite se na porezne savjete IRS-a

Filomena Mealy

Filomena je voditeljica odnosa s podružnicom za porezne odnose, partnerstvo i obrazovanje pri Upravi za unutarnje prihode. Njezine odgovornosti uključuju razvijanje partnerskih odnosa s neporeznim tvrtkama, organizacijama i udruženjima, poput bankarske industrije, radi edukacije i priopćavanja promjena u poreznom zakonu, politici i postupcima. Pružala je sadržaje i bila suradnica u raznim udrugama i mrežnim izvorima medija.
http://IRS.GOV

Ostavi odgovor